Questões de Conhecimentos Bancários

Para o registro contábil da venda ou da transferência de ativos financeiros classificados na categoria de operações com retenção substancial de riscos e benefícios, a instituição vendedora ou cedente deve observar os seguintes procedimentos, EXCETO:

a) ser baixado do título contábil utilizado para registro da operação original.
b) permanecer, na sua totalidade, registrado no ativo.
c) os valores recebidos na operação devem ser registrados no ativo tendo como contrapartida passivo referente à obrigação assumida.
d) as receitas e as despesas devem ser apropriadas de forma segregada ao resultado do período pelo prazo remanescente da operação, no mínimo mensalmente.

A resposta correta é:

Dentre as regras para gestão e administração dos fundos de investimento, assinale a opção que NÃO se encontra adequada às normas do Banco Central do Brasil e Comissão de Valores Mobiliários.

a) É vedada às instituições financeiras autorizadas a funcionar pelo BCB a aquisição, de forma direta ou indireta, de cotas de fundo de investimento ou de cotas de fundos de investimentos em cotas de fundos de investimentos, classificados como fundo de dívida externa.
b) Não é permitido aos fundos de investimento, em nenhuma hipótese, efetuar transferências do e para o exterior relacionadas às suas aplicações fora do País.
c) São vedadas às instituições financeiras autorizadas a funcionar pelo BCB, na qualidade de administradoras ou de gestoras de carteira de fundos de investimento prestar fiança, aval, aceite ou coobrigar-se sob qualquer outra forma nas operações praticadas pelos fundos por elas administrados ou geridos, inclusive quando se tratar de garantias prestadas às operações realizadas nos mercados de derivativos.
d) São vedadas às instituições financeiras autorizadas a funcionar pelo BCB, na qualidade de administradoras ou de gestoras de carteira de fundos de investimento utilizar de ativos de sua própria emissão ou coobrigação como garantia das operações praticadas pelos fundos por elas administrados ou geridos.

A resposta correta é:

Perácio é empresário no ramo de varejo e cliente do Banco Bom S/A. Os prepostos de Perácio depositam diariamente fartas quantias de dinheiro em espécie, que variam de cinquenta a sessenta mil reais, podendo chegar a R$ 200.000,00 reais após os finais de semana. Os depósitos são normalmente realizados na conta corrente da pessoa jurídica e eventualmente na conta corrente da pessoa física.
Tais atos, à luz das normas da Carta Circular Bacen nº 3.542/2012, são considerados

a) atípicos e devem ser comunicados ao Banco Central
b) corriqueiros diante da situação econômica do depositante
c) suspeitos e impõem comunicação imediata ao Ministério Público
d) sujeitos a esclarecimentos com comunicação ao Conselho de Controle de Atividades Financeiras (Coaf)
e) naturais mas sujeitos ao controle do Ministério da Fazenda

A resposta correta é:

No que diz respeito à gestão de conta designada de projeto financiado pelo Banco Mundial, assinale a opção correta.

a) Na eventualidade de o Banco Mundial emitir aviso ou notificação de suspensão total de desembolsos, o mutuário não poderá usar qualquer saldo restante na conta designada, mesmo que seja para pagar despesas admissíveis.
b) Visando garantir recursos para pagamento de despesas admissíveis, antes mesmo de elas incorrerem, o mutuário deve providenciar a retirada de grandes volumes de fundos adiantados da conta designada e transferi-los para conta de gerenciamento próprio.
c) Mesmo na ausência de acordos apropriados que garantam que os fundos do empréstimo adiantados sejam usados somente para os fins pretendidos, os fundos do empréstimo depositados nas contas designadas poderão ser transferidos para outra conta do mutuário ou do projeto.
d) Se alguma despesa não admissível for financiada com recursos de uma conta designada, o Banco Mundial deverá imediatamente solicitar a abertura de tomada de contas especial junto ao órgão de controle interno do mutuário.
e) Quando efetua pagamentos com recursos de uma conta designada, o mutuário é responsável por seguir todos os procedimentos especificados no contrato de empréstimo, plano de aquisições e outras instruções fornecidas na carta de desembolso.

A resposta correta é:

Tuca é universitária e pretende tornar-se empreendedora. Ela está inaugurando uma loja para comercializar quinquilharias procedentes do exterior, utilizando, como capital inicial, numerário proveniente de doação do seu genitor, próspero economista que enriqueceu no mercado financeiro internacional. Como o aporte é vultoso diante da renda da empresária iniciante, é realizado um contrato de doação devidamente registrado. Ao receber o depósito, o gerente do Banco Bom S/A indaga da universitária a origem do mesmo, sendo informado da doação efetuada e sendo-lhe apresentado o documento pertinente.
Nesse caso, à luz da legislação pertinente, deve ocorrer a(o)

a) comunicação ao Banco Central devido ao valor do depósito
b) intervenção do Coaf diante da suspeita de lavagem
c) apresentação de declaração pela correntista e o seu genitor da origem do numerário
d) representação ao Ministério Público do depósito por ser vultoso
e) arquivamento da documentação pelo gerente para eventuais informações aos órgãos de controle

A resposta correta é:

O Sistema Integrado de Comércio Exterior (Siscomex) foi desenvolvido inicialmente só para as operações de exportações brasileiras. Posteriormente (a partir de 1997) começou a ser utilizado também para

a) integrar os registros de entrada de capital financeiro com os do comércio exterior do Brasil.
b) integrar os cadastros e registros das importações brasileiras.
c) controlar a evolução das cotações no mercado de câmbio brasileiro.
d) acompanhar a evolução das reservas em divisas estrangeiras do Banco Central do Brasil.
e) registrar a entrada no Brasil de capitais financeiros de curto prazo.

A resposta correta é:

Assinale a opção correta acerca das diretrizes de seleção e contratação de consultores pelos mutuários do Banco Mundial, versão de janeiro de 2011. Nesse sentido, considere que a sigla SBQC, sempre que utilizada, refere-se ao método de seleção embasada na qualidade e no custo.

a) No método SBQC, adota-se um processo competitivo entre as empresas da lista curta, que leva em consideração a qualidade da proposta e o custo dos serviços na escolha da empresa que prestará o serviço.
b) A lista curta poderá abranger consultores nacionais e estrangeiros.
c) Os bancos de investimento e comerciais não podem ser escolhidos pelo método SBQC.
d) A solicitação de propostas RFP (request for proposal) deverá ser elaborada em língua portuguesa.
e) Em situações excepcionais, quando o mutuário não puder preparar uma lista curta nem uma lista longa, em resposta a uma solicitação por escrito, o banco poderá assistir o mutuário na elaboração de listas curtas ou listas longas de empresas que o banco considere aptas a desempenhar a tarefa, e o fornecimento dessas listas representa o endosso dos consultores.

A resposta correta é:

A emissão de debêntures permite à empresa captar recursos sem recorrer ao crédito bancário. As debêntures

a) são títulos de dívida do emissor com prazo de vencimento até 90 dias.
b) são emitidas exclusivamente pelas empresas de capital aberto.
c) permitem à empresa emissora obter recursos sem aumentar a pulverização da propriedade de seu capital.
d) permitem sempre a opção de serem resgatadas em ações da própria empresa emissora.
e) são títulos de dívida do emissor sem garantias.

A resposta correta é:

Uma empresa constituída como Sociedade Anônima de Capital Fechado tem como característica importante

a) limitar a possibilidade de perda de um sócio ao capital que ele investiu.
b) necessitar de alteração no contrato social se houver entrada ou saída de sócio.
c) ter ações negociáveis diariamente no mercado de bolsa.
d) ter sócios cujos nomes constam nos Estatutos Sociais da empresa.
e) ser uma Sociedade por Cotas com Responsabilidade Limitada e ter no mínimo sete sócios.

A resposta correta é:

Um cliente do Banco ZZY enfrenta um problema referente à tarifação indevida sobre seu extrato bancário. Sem solução para a questão, resolve encaminhar sua reclamação à ouvidoria do Banco, que segue rigorosamente as determinações contidas na Resolução CMN nº 3.849 de 25/03/2010, que dispõe sobre as ouvidorias das instituições financeiras.

Segundo esta Resolução do CMN, caracteriza corretamente a ouvidoria:

a) A ouvidoria tem a atribuição de receber as reclamações dos clientes e usuários de produtos e serviços do Banco, mas não a de lhes dar qualquer tratamento formal.
b) O Banco não tem a incumbência de garantir o acesso gratuito aos clientes e usuários de produtos e serviços ao atendimento da ouvidoria.
c) A ouvidoria deve informar aos reclamantes o prazo previsto para resposta final, o qual não pode ultrapassar quarenta dias corridos, contados da data da protocolização da ocorrência.
d) A ouvidoria deve desempenhar a função de canal de comunicação entre o banco, seus clientes e usuários de seus produtos e serviços.
e) É vedada à instituição financeira expressar em seu estatuto ou contrato social o compromisso de criar condições adequadas para o funcionamento da ouvidoria.

A resposta correta é: